Классификация движения капиталов, предусмотренная в ст. 1 Директивы Совета ЕЭС № 88/361/СЕЕ от 24 июня 1988 г.

I. Прямые инвестиции.

1. Создание и расширение филиалов или новых предприятий по производству основных фондов и расширение уже существующих предприятий.

2. Покупка акций или долей (паев) в новых или уже существующих предприятиях с целью создания и укрепления длительных экономических связей.

3. Предоставление долгосрочных кредитов для создания или укрепления длительных экономических связей.

4. Реинвестиции прибыли для создания или укрепления длительных экономических связей.

5. Прямые инвестиции лиц-нерезидентов на территории государства — члена ЕЭС.

6. Прямые инвестиции резидентов государств — членов ЕЭС за рубежом.

II. Инвестиции в недвижимость (не включенные в категорию 1).

1. Прямые инвестиции в недвижимость лиц-не-резидет на территории государства — члена ЕЭС.

2. Прямые инвестиции в недвижимость резидентов государств-членов ЕЭС за рубежом.

III. Операции по купле-продаже ценных бумаг на фондовых рынках (не включая категории I, IV и V).

а) Купля-продажа акций и других ценных бумаг, дающая право участия.

б) Купля-продажа облигаций.

А. Сделки на фондовом рынке.

1. Приобретение не-резидентами национальных ценных бумаг государств-членов на фондовых биржах.

2. Приобретение резидентами иностранных ценных бумаг государств-членов на фондовых биржах.

3. Приобретение не-резидентами национальных ценных бумаг государств-членов не на фондовых биржах.

4. Приобретение не-рёзидентами иностранных ценных бумаг государств-членов не на фондовых биржах.

Б. Допуск ценных бумаг на фондовый рынок.

1. Допуск к участию в биржевых торгах.

2. Эмиссия и размещение ценных бумаг на фондовом рынке.

3. Допуск национальных ценных бумаг на иностранный фондо­вый рынок.

4. Допуск иностранных ценных бумаг на национальный фондо­вый рынок.

IV. Операции по купле-продаже акций или долей участия (паев) в инвестиционных компаниях.

а) Участие в коллективных инвестициях на рынке капиталов (акции, облигации и другие ценные бумаги).

б) Участие в коллективных инвестициях путем операций на валютном рынке.

в) Участие в коллективных инвестициях другими путями.

А. Сделки по приобретению акций или долей (паев) в компаниях.

1. Приобретение на бирже не-резидентом долей национальных предприятий.

2. Приобретение на бирже резидентом долей иностранных пред­приятий.

3. Приобретение вне биржи не-резидентами долей националь­ных предприятий.

4. Приобретение вне биржи резидентами долей иностранных предприятий.

Б. Допуск к приобретению акций или долей (паев) в компаниях.

I. Допуск к участию в биржевых торгах.

II. Эмиссия и размещение ценных бумаг на фондовом рынке.

1. Допуск национальных предприятий к покупке акций или долей (паев) в иностранных компаниях.

2. Допуск иностранных предприятий в покупке акций или до­лей (паев) в национальных компаниях.

V. Операции купли-продажи национальной и иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.

A. Сделки купли-продажи на валютном рынке.

1. Приобретение не-резидентами национальной валюты.

2. Приобретение резидентами иностранной валюты.

Б. Допуск к совершению сделок купли-продажи на валютном рынке.

B. Выдача разрешений на совершение операций на валютном рынке.

1. Выдача разрешений на совершение операций с иностранной валютой.

2. Выдача разрешений на совершение операций с националь­ной валютой.

VI. Операции по открытию текущих и депозитных счетов в финансовых учреждениях.

А. Операции, совершаемые не-резидентами в национальных финансовых учреждениях.

Б. Операции, совершаемые резидентами в иностранных финансовых учреждениях.

VII. Кредиты, связанные с коммерческими сделками или оказанием услуг, в предоставлении которых участвует резидент государства-члена.

1. Краткосрочные кредиты (менее 1 года).

2. Среднесрочные кредиты (от 1 года до 5 лет).

3. Долгосрочные кредиты (свыше 5 лет).

А.

Б. Кредиты, предоставляемые резидентами не-резидентам.

VIII. Предоставление денежных займов и кредитов (не включенных в категории I, VII и XI).

1. Краткосрочные кредиты (менее 1 года).

2. Среднесрочные кредиты (от 1 года до 5 лет).

3. Долгосрочные кредиты (свыше 5 лет).

А. Займы и кредиты, предоставляемые не-резидентами резидентам.

Б. Займы и кредиты, предоставляемые резидентами не-резидентам.

IX. Поручительство, другие гарантии и права.

А. Предоставляемые не-резидентами резидентам.

Б. Предоставляемые резидентами не-резидентам.

X. Платежи, связанные с исполнением страховых контра

А. Премии и платежи, связанные со страхованием жизни.

1. Контракты, заключенные национальными страховыми компаниями с не-резидентами.

2. Контракты, заключенные иностранными страховыми компаниями с резидентами.

Б. Премии и платежи, связанные со страхованием рисков в связи с невозвратом кредитов.

1. Контракты, заключенные национальными страховыми компаниями с не-резидентами.

2. Контракты, заключенные иностранными страховыми компаниями с резидентами.

С. Другие страховые сделки.

XI. Движения капиталов персонального характера.

A. Займы.

B. Дотации и пожертвования.

C. Приданое.

D. Уплата налогов и получение наследства.

E. Уплата долгов иммигрантами в страны, где они проживали ранее.

F. Передача прав иммигрантами резидентам во время их нахождения за границей.

G. Передача сбережений иммигрантов в страну, где они про­живали ранее.

XII. Импорт и экспорт драгоценных металлов.

A. Права.

B. Платежные средства любого типа.

XIII. Другие движения денежных средств.

A. Уплата налогов.

B. Возмещение вреда и убытков (когда они исчисляются в де­нежном выражении).

C. Платежи, связанные с прекращением контрактов.

D. Авторские права: патенты, права на товарные знаки и по­лезные модели.

E. Сделки, связанные с выплатой денежных средств за ока­занные услуги (не вошедшие в категорию VI).

F. Разное.¹

Документ 4